2024年公司年度经营计划制定流程（实例参考）

一、2024年公司年度目标拟定

完成时间：2023年11月10日

活动描述：

（1）公司董事会/最高管理者依据公司发展战略提出明年的经营目标；

（2）财务部完成当年财务业绩预测用于年度经营计划的制订；

（3）综合部向公司高层主管/各总监书面征求对于公司经营目标的意见；

（4）综合部汇总整理高层/各总监意见，起草年度经营战略地图和年度经营目标；

（5）总经理/最高管理者主持公司年度战略研讨会，分析经营目标和战略的一致性、各目标之间的逻辑关系；

（6）综合部根据研讨会成果，整理完成公司的年度目标、策略的草案。

二、公司年度经营目标分解

完成时间：2023年11月30日
活动描述：

（1）综合部组织各部门研讨，把年度公司经营目标分解细化到各部门；

（2）把草案发各部门征求意见。

三、部门年度计划制订

完成时间：2023年12月10日
活动描述：

部门依据公司年度目标、策略制订各部门的年度计划。各部门年度经营计划的编制程序如下。

（1）营销计划：营销部根据市场预测、客户反映等信息，结合公司产品目标，制订营销计划；

（2）生产计划：生产部依据营销计划，考虑本年生产设备、人员、产能、成本等，制订生产计划；

（3）产品开发计划：产品研发部根据销售计划，制订产品开发计划；

（4）采购计划：采购部依据生产计划、产品开发计划，根据材料需求、库存保障和资金情况，制订采购计划；

（5）人力资源计划：人力资源部依据各部门人力需求，考虑现有人员数量、素质及人工成本等情况，制订人力资源计划；

（6）财务计划：财务部根据以上各项计划，筹措资金、控制成本，制订财务计划。

四、公司年度经营计划的编制

完成时间：2023年12月15日

活动描述:

（1）综合部收集并评估各部门年度计划，编制本年度公司经营计划,经总经理/最高管理者办公会审核后由财务部编制预算；

（2）财务部完成预算编制；

（3）公司年度经营计划和预算草案报总经理/最高管理者审批。

五、各部门讨论公司年度经营计划

完成时间：2023年12月20日

活动描述：

（1）综合部召开年度经营计划研讨会，各部门就此进行研讨、修订；

（2）修改后的方案报总经理/最高管理者审批，形成汇报材料提请董事长召开董事会/最高管理者批准；

（3）董事会/最高管理者审核与批准公司年度经营计划。

六、年度经营计划的实施

完成时间：2023年12月25日

活动描述：

（1）综合部把年度经营计划下发各部门；

（2）各部门依据公司年度经营计划和部门年度计划安排部门工作；

（3）各部门一把手负责部门年度计划的执行。

七、年度经营计划的监控、反馈与调整

完成时间：随时。

活动描述：

（1）综合部每季度对公司年度经营情况进行汇总分析，提交总经理/最高管理者办公会议作为决策参考；

（2）财务部依据预算进行日常费用的管理；

（3）各部门把计划执行过程中存在的问题和改进措施上报综合部，经总经理/最高管理者批准进行修改调整。

                          XX产品制造（无锡）有限公司

                              2023年11月1日